1. Programma Omgeving

In 2027 zijn er (ten behoeve van de VVE-aanpak) nog beperkt middelen beschikbaar voor de uitvoering van het isolatieoffensief. Het voor 2027 begrote bedrag voor het isolatieoffensief is € 5.885.000 lager dan in de begroting 2026. Daar waar de lasten van het Isolatieoffensief in 2026 gedekt werden door deels ‘eigen middelen’ en deels specifieke uitkering, worden de lasten in 2027 volledig gedekt door de specifieke uitkering. Ten opzichte van 2026 resulteert dit in 2027 in lagere baten van € 460.000.

Aanpak Energiearmoede

Voor de aanpak van Energiearmoede is in 2027 in totaal € 900.000 beschikbaar gesteld. Deze middelen worden gedekt uit de SPUK Energiearmoede.

In 2026 was er incidenteel budget ad € 425.000 beschikbaar voor onderhoud aan de Kleine Haag 1-3. Dit exploitatiebudget is incidenteel verleend bij aankoop van de Keine Haag om achterstallig onderhoud uit te kunnen voeren. Dit budget is in 2027 weer beschikbaar binnen programma 2.1.

In deze begroting zijn de geactualiseerde lasten en
baten van jaarschijf 2027 uit de herziening
grondexploitaties 2025 opgenomen. Dit heeft enerzijds
een effect op de baten en lasten van de
grondexploitaties. Anderzijds heeft dit een effect op
de voorraadmutatie van de grondexploitaties naar de
gemeentelijke balans.

In totaal hebben deze mutaties een budgettair
neutraal effect op de begroting.

Zie voor de voortgang van de grondexploitaties het
Meerjaren Programma Grondexploitaties 2025 (MPG),
zoals is vastgesteld door de Raad op 8 juli 2026.

Bijlage:

MPG 2025

In de Meerjarenbegroting 2025-2028 zijn vanaf 2026
structurele middelen beschikbaar gesteld voor de
Ruimtelijke Investeringsstrategie Amersfoort (RISA). In
2027 is dit € 3,0 miljoen ten opzichte van € 1,0 miljoen in 2026. Een nadere toelichting op de RISA is opgenomen in de RISA-paragraaf van deze begroting.

In de decembercirculaire 2024 is € 598.000 beschikbaar gesteld voor de Erfgoed Deal. In 2026 was hiervoor incidenteel € 398.000 beschikbaar. Bij de besluitvorming over de jaarrekening 2025 is € 95.000 overgeheveld naar 2027. Hierdoor is in 2027 € 303.000 minder beschikbaar dan in 2026.

Ommetje Hoogland-West

In 2026 is incidenteel € 100.000 beschikbaar gesteld voor de voorbereidende werkzaamheden voor de aanleg van wandel- en hardlooppaden in Hoogland-West. In 2027 zijn hiervoor geen incidentele middelen meer beschikbaar. Hierdoor zijn in 2027 € 100.000 minder middelen beschikbaar dan in 2026.

In de Kaderbrief 2027-2030 is structureel extra budget beschikbaar gesteld ten behoeve van dotaties aan de onderhoudsvoorziening van de multifunctionele accommodaties. Dit naar aanleiding van het bijgestelde meerjarenonderhoudsplan in 2025.

In de Kaderbrief 2027-2030 is eveneens structureel extra budget beschikbaar gesteld ten behoeve van dotaties aan de onderhoudsvoorziening van het cultureel vastgoed. Dit naar aanleiding van het bijgestelde meerjarenonderhoudsplan in 2025.

Binnen de overeenkomst met Samenfoort is overeengekomen dat, in het geval een pand blijvend niet zal worden gebruikt voor onderwijs, Samenfoort het gebruik van deze panden kan opzeggen en de panden terugkomen bij de gemeente. Voor 2027 verwachten we dat drie panden worden overgedragen aan de gemeente. De gemeente zal daardoor de komende jaren beheerlasten voor deze panden gaan maken. Bij de Kaderbrief 2027-2030 is hiervoor incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de periode 2027 t/m 2030, zodat gezocht kan worden naar een nieuwe invulling van de panden.

Bij de Kaderbrief 2027-2030 is budget beschikbaar gesteld voor de energiemonitoring van het project Verduurzaming Gemeentelijk Vastgoed. De energiemonitoring gedurende drie jaar nadat een pand verduurzaamd is, volgt uit verplichtingen die zijn aangegaan bij de aanbesteding. Dit budget is incidenteel beschikbaar gesteld voor de periode 2027 t/m 2030.

Door een toename van het aantal en de juridische complexiteit van particuliere ruimtelijke initiatieven neemt het aantal bezwaar- en beroepsprocedures toe. Dit leidt tot extra kosten, waarvoor in de Kaderbrief 2027-2030 structureel budget beschikbaar is gesteld.

Eind 2025 is door de VVE Meridiaan besloten dat de jaarlijkse bijdrage voor alle eigenaren worden verhoogd, zodat er groot onderhoud kan worden uitgevoerd. De gemeente is een van de eigenaren en krijgt dus te maken met hogere lasten. Aangezien de panden tijdelijk in eigendom zijn, is er bij de Kaderbrief 2027-2030 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de periode van 2027 t/m 2030.

Bijlage:

Kaderbrief 2027 - 2030

Vastgoed:
Dit betreft de indexering van (personele) lasten,
formatie-aanpassingen en de doorbelasting van
personele lasten naar de programma’s. Dit betreft
eveneens de verhoging van de (huur)baten, met name ten gevolge van indexering.

Ruimtelijke Ordening:
Dit betreft de indexering van (personele) lasten,
formatie-aanpassingen en de doorbelasting van
personele lasten naar de programma’s.

De totale kapitaallasten van deelprogramma 1.2 nemen in 2027 toe door de uitgevoerde investeringen vanuit het project Vervangingsinvesteringen Maatschappelijk Vastgoed, resulterend in € 676.701 meer kapitaallasten in 2027 dan in 2026 en het project Verduurzaming Gemeentelijk Vastgoed met € 261.326 meer kapitaallasten.

Daarnaast leiden de investeringen vanuit het Meerjaren InvesteringsProgramma Sport tot € 241.426 meer kapitaallasten begroot in 2027 dan in 2026.

Ook leidt de investering in de nieuwe locatie van HC Eemvallei tot € 206.845 meer kapitaallasten in 2027.

In de begroting 2027 zijn hogere parkeerinkomsten opgenomen dan in de begroting 2026. Dit verschil van € 1,761 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt door de uitbreiding van het betaald parkeerareaal.

In 2026 is incidenteel € 1.150.000 beschikbaar gesteld voor de ondergrondse fietsenkelder aan de zuidzijde van het Stationsplein. Dit incidentele budget is niet beschikbaar in 2027. In de Kaderbrief 2027 is opnieuw incidenteel € 2.000.000 beschikbaar gesteld voor de realisatie van de fietsenkelder.

In de Kaderbrief 2027-2030 is incidenteel extra budget beschikbaar gesteld ten behoeve van het beheer, onderhoud en de actualisatie van het regionale verkeersmodel en de bijbehorende verkeersdata.

Door de realisatie van mobiliteitsprojecten nemen de kapitaallasten vanaf 2027 toe. Dit betreft voornamelijk de start van afschrijving voor investering grootschalige woningbouw lees (€ 503.000) en de vervanging verkeersregelinstallaties (€ 282.000).

In raadsbesluit 539295 is opgenomen dat de investering grootschalige woningbouw lees wordt benut ten behoeve van de realisatie van rotonde de Nieuwe Poort. Hierdoor wordt deze feitelijk verschoven naar 2029.

Teneinde de opgave voor woningbouw van de gemeente Amersfoort te realiseren, wordt in 2027 een bedrag van € 500.000 onttrokken aan de reserve Woningbouw. Naar verwachting wordt ten behoeve van meerdere projecten een bijdrage vanuit de reserve gedaan.

Conform besluitvorming worden de afschrijvingslasten
van investeringen kleedkamers RC Eemland, Veld 6 VV
Hoogland en Veld 1 VV AFC Quick gedekt uit de
reserve Vervangingsinvesteringen, evenals de
kapitaallasten van verduurzaming Volmolen.

Tevens wordt er aan deze reserve in 2027 incidenteel een bedrag van € 613.500 gedoteerd om toekomstige kapitaallasten te kunnen dekken van de investeringen om een locatie tijdelijk geschikt te maken voor gebruikers waarvan het pand verduurzaamd of vervangen wordt vanuit de gemeentelijke projecten.

Conform besluitvorming worden de afschrijvingslasten van investeringen Aanpak Leusderweg, Fietsplan 2017, Fietsplan 2018, VERDER projecten 2022 en VERDER projecten 2023 gedekt uit de reserve Vervangingsinvesteringen.

In de Kadernota 2026-2029 is besloten de kosten van een nieuwe weginspecteur te dekken door een onttrekking te doen aan de reserve Mobiliteitstransitie.