4. Programma Bestuur

Bij de Primitieve begroting 2027-2030 zijn de legesbaten met betrekking tot omgevingsvergunningen met € 372.000 toegenomen, dit als gevolg van hogere (met name personele) toe te rekenen lasten. Hogere lasten resulteren, op grond van het uitgangspunt van kostendekkendheid, in navenant hogere baten.

Ter dekking van de invoeringskosten van de Omgevingswet is bij de bestemming van het rekeningresultaat 2024 voor de inzet van een projectleider, opleidingskosten en inhuur van ondersteuning
(casemanagers/ jurist/ bouwinspecteur) twee keer € 243.500 beschikbaar gesteld voor de jaren 2025 en 2026. Dit incidentele budget valt weg vanaf 2027.

Vanuit de Kadernota 2025-2028 is voor de jaren 2025 en 206 € 1,5 miljoen per jaar beschikbaar gesteld.Vanaf 2027 zijn deze middelen niet meer beschikbaar.
Daarnaast is bij de behandeling van de Jaarrekening 2025 middels de bestemmingsvoorstellen besloten in 2027 incidenteel € 629.000 beschikbaar te stellen. Het totaalbudget voor 2027 is daarmee gedaald met € 871.000.

Dit betreft de indexering van (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de doorbelasting van personele lasten naar de programma’s.

Indexering, kostenverdeling en formatie-aanpassingen

Dit betreft de indexering van (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de doorbelasting van personele lasten naar de programma’s.
Met het opstellen van deze Begroting zijn de taakvelden van verschillende medewerkers binnen Bestuur herzien, en worden deze nu gealloceerd aan programma 4.3 - Bedrijfsvoering. Binnen dit programma leidt dit dus op een voordeel van de lasten.

In het vorige Coalitieakkoord is voor vier jaar (2023 t/m 2026) budget beschikbaar gesteld om ruimte te bieden aan inwoners, organisaties en bedrijven om een bijdrage te leveren aan de gewenste ontwikkeling van de stad. In 2027 vervalt dit budget.

In het vorige Coalitieakkoord is voor vier jaar (2023 t/m 2026) budget beschikbaar gesteld, in verband met de uitbreiding van het College met één wethouder. Ook voor bijbehorende ondersteuning. In 2027 vervalt dit budget.

In de Kadernota 2025 is een ombuiging doorgevoerd met betrekking tot een verwachte verlaging in het aantal wethouders. Vanaf 2027 neemt deze ombuiging in bedrag toe.

Bijlage:

Kadernota 2025-2028

De hogere kapitaallasten worden met name veroorzaken door investeringen in het netwerk en de hardware in het nieuwe stadhuis

Projectbudget ICT-projecten

Bij de Kadernota 2025-2028 is een stuctureel SAAS- projectbudget (Software as a service) beschikbaar gesteld dat samen met de vrijval van de kapitaallasten (van de te vervangen applicaties) de dekking vormt voor de investerings-en implementatielasten. Voor 2025 en 2026 bedraagt dit budget € 600.000. Vanaf 2027 wordt dit structureel € 1.200.000.

Exploitatiebudget nieuwbouw Stadhuis

Bij de jaarrekening 2025 is een bedrag van afgerond € 1,1 miljoen overgeheveld naar 2027 voor extra programmamanagement en voorbereidende ICT-werkzaamheden ten behoeve van de realisatie van het nieuwe stadhuis. Aangezien voor deze werkzaamheden in 2026 reeds incidenteel afgerond € 2.0 miljoen aan het budget was toegevoegd, leidt dit per saldo tot een verlaging van het budget met € 911.000.

Kapitaallasten Huis voor de Stad

Met de ingebruikname van het Huis voor de Stad wordt vanaf 2027 gestart met de reguliere afschrijving op het gebouw en de bijbehorende inventaris. De hieruit voortvloeiende lasten zijn vanaf dat jaar opgenomen in de begroting.

Onderhoud gebouwen

Voor het onderhoud van Stadhuisplein 5 en 7 en het hoognodige onderhoud aan Stadhuisplein 1 en 3 (tot het moment van de verhuizing) is in 2027 een bedrag van € 300.000 opgenomen. Dit is € 700.000 lager dan het in 2026 begrote budget inzake Onderhoud gebouwen.

Dit betreft de indexering van (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de doorbelasting van personele lasten naar de programma's.
Met het opstellen van deze Begroting zijn de taakvelden van verschillende medewerkers binnen Bestuur herzien, en worden deze nu gealloceerd aan programma 4.3 - Bedrijfsvoering. Binnen dit programma leidt dit dus op een nadeel van de lasten.

Volgens de financiële toezichthouders is een algemene stelpost voor onderuitputting niet toegestaan. Specifieke stelposten kunnen wel, mits deze goed zijn onderbouwd. Om die reden is onder meer een stelpost Loonkosten opgenomen. Deze maakt deel uit van dit programma.

In 2027 vindt een onttrekking plaats van € 1,0 miljoen aan de reserve Onderhoud Stadhuis voor de kosten van de verhuizing en de nazorgfase. Daarnaast wordt € 300.000 ontrokken gerelateerd aan de post Onderhoud gebouwen. Tevens vindt jaarlijks een storting plaats met betrekking tot groot onderhoud Stadhuisplein 5 en 7 (€ 254.000).

Mutaties in de reserve vervangingsinvesteringen conform eerder vastgestelde begrotingen, jaarrekeningen en kadernota's.Onttrekking afschrijvingslasten diverse investeringen aan de reserve vervangingsinvesteringen.

In 2027 vindt een onttrekking van € 250.000 aan de Reserve Dekking kapitaallasten Stadhuisplein ter gedeeltelijke dekking van de kapitaallasten van de kantoorinventaris in het Huis voor de Stad.